（1）熟悉技術(shù)方案的基本情況。

熟悉技術(shù)方案的基本情況，包括投資目的、意義、要求、建設(shè)條件和投資環(huán)境，做好市場調(diào)查研究和預(yù)測、技術(shù)水平研究和設(shè)計(jì)方案。

（2）收集、整理和計(jì)算有關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料與參數(shù)。

主要包括以下幾點(diǎn)：

1）技術(shù)方案投入物和產(chǎn)出物的價(jià)格、費(fèi)率、稅率、匯率、計(jì)算期、生產(chǎn)負(fù)荷及基準(zhǔn)收益率等。

2）技術(shù)方案建設(shè)期間的分年度投資支出額和項(xiàng)目投資總額。

3）技術(shù)方案資金來源方式、數(shù)額、利率、償還時(shí)間，以及分年還本付息數(shù)額。

4）技術(shù)方案生產(chǎn)期間的分年產(chǎn)品成本。

5）技術(shù)方案生產(chǎn)期間的分年產(chǎn)品銷售數(shù)量、營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加、營業(yè)利潤及其分配數(shù)額。

（3）根據(jù)基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)資料編制各基本財(cái)務(wù)報(bào)表。

（4）經(jīng)濟(jì)效果評(píng)價(jià)步驟。

首先進(jìn)行融資前的盈利能力分析，其結(jié)果體現(xiàn)項(xiàng)目方案本身設(shè)計(jì)的合理性，用于初步投資決策以及方案的比選。

如果第一步分析的結(jié)論是“可行”的，那么進(jìn)一步去尋求適宜的資金來源和融資方案，就需要借助于對(duì)技術(shù)方案的融資后分析，即資本金盈利能力分析和償債能力分析，投資者和債權(quán)人可據(jù)此做出最終的投、融資決策。