一、銀行對貸款項目管理的目的和特點

（一）銀行對貸款項目管理的基本含義

（二）銀行對貸款項目管理的目的

1.保證資金的安全性

2.流動性

3.效益性

（三）銀行對貸款項目管理的特點

（1）管理的主動權(quán)隨著資金的投入而降低。

（2）管理手段帶有更強(qiáng)的金融專業(yè)性。

（3）以資金運動為主線進(jìn)行管理。

二、銀行對貸款項目管理的主要內(nèi)容

銀行對貸款項目的管理可大致分為貸前管理和貸后管理兩個階段。

（一）貸前管理

受理借款申請——進(jìn)行貸款基本調(diào)查——信用評價分析——財務(wù)評價——對貸款項目進(jìn)行評估——制定貸款法律文件——貸款審批——貸款發(fā)放。

（二）貸后管理

1.貸后檢查；

①以檢查借款人是否按規(guī)定使用貸款和按規(guī)定償還本息為主要內(nèi)容的貸款檢查；

②以檢查借款人全面情況為內(nèi)容，以保證貸款順利償還為目的的借款人檢查；

③以把握擔(dān)保的有效性及應(yīng)用價值為目的擔(dān)保檢查等。

2.貸款風(fēng)險預(yù)警；

3.貸款償還管理。

三、銀行對貸款項目的評估

借款人財務(wù)狀況及償債能力評估

主要包括資產(chǎn)負(fù)債分析，盈利能力分析，現(xiàn)金流量分析。

主要評價指標(biāo)有：

償債能力分析：

流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債；

速動比率=（流動資產(chǎn)-存貨）/流動負(fù)債；

保守速動比率=（現(xiàn)金+短期證券+應(yīng)收賬款凈額）/流動負(fù)債；

利息支付倍數(shù)=稅息前利潤/利息費用；

長期負(fù)債與營運資金比率=長期負(fù)債/（流動資產(chǎn)-流動負(fù)債）；

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/平均應(yīng)收賬款；

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360天/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率。