第五章 財務管理規(guī)定

　　一、目的。本規(guī)定規(guī)定了公司資金、現(xiàn)金、票據、費用開支、會計檔案的管理辦法，旨在加強會計基礎工作，正確執(zhí)行國家財經紀律和財務制度，更好地為物業(yè)管理工作服務。

　　二、適用范圍

　　本規(guī)定適用于公司財務部對資金、現(xiàn)金、票據、費用開支、會計檔案的管理。

　　三、職責

　　財務部財務人員嚴格執(zhí)行本規(guī)定，并監(jiān)督公司全體員工執(zhí)行本規(guī)定。

　　四、工作內容和要求

　　1.本規(guī)定的基本原則是：執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務制度，對公司的財務活動實施有效控制，并接受上級有關部門的監(jiān)督。

　　2.財務部是公司財務管理部門，在總經理領導下，對公司財務活動實行統(tǒng)一管理。

　　3.財務人員管理

　�。�1）會計人員的聘用，由行政人事部初試后，由總經理直接面試后決定。

　�。�2）公司重大項目的決策須有財務部負責人參加。

　�。�3）財務人員必須具備專業(yè)技術資格，持證上崗。

　　4.資金管理

　　（1）原則上應在國有商業(yè)銀行開設銀行帳戶，開設或撤銷銀行帳戶時，必須報總經理批準。確需在非國有商業(yè)銀行開戶的，在申請開設帳戶的同時，須報審帳戶資金最高限額。財務負責人必須監(jiān)督帳戶資金限額的執(zhí)行情況，并對執(zhí)行結果負責。

　　（2）必須按銀行及公司規(guī)定使用現(xiàn)金。

　�。�3）庫存現(xiàn)金限額，按開戶銀行的規(guī)定執(zhí)行。開戶銀行沒有核定限額的，最高不得超過5000元。