1Z102102 短期籌資的特點(diǎn)與方式（熟悉）

　　（1）依靠商業(yè)信譽(yù)籌資

　　①應(yīng)付賬款

　　延期付款（不涉及/涉及現(xiàn)金折扣）。

　?、陬A(yù)收賬款

　　③應(yīng)付票據(jù)

　?。?）短期無(wú)擔(dān)保借款

　　信用條件：信貸額度；周轉(zhuǎn)信貸協(xié)議；補(bǔ)償性余額；償還條件；其他承諾。

　　（3）短期擔(dān)保貸款

　　擔(dān)保品：應(yīng)收賬款；應(yīng)收票據(jù)；股票；存貨。

　?、然I資策略類型

　　①穩(wěn)健型（長(zhǎng)期借款過(guò)多）

　?、诩みM(jìn)型（長(zhǎng)期借款不足）

　　③折中型

　　1Z102103 長(zhǎng)期籌資的特點(diǎn)與方式（熟悉）

　?。?）長(zhǎng)期借款的保護(hù)性條款

　?、僖话阈员Ｗo(hù)條款 （通用部分：4條?。?/p>

　　②例行性保護(hù)條款 （大多包括：6條?。?/p>

　　③特殊性保護(hù)條款 （特殊情況：5條?。?/p>

　　（2）融資租賃的租金 （3大部分）

　　租賃資產(chǎn)的成本；租賃資產(chǎn)的成本利息；租賃手續(xù)費(fèi)。

　　1Z102110 流動(dòng)資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理

　　1Z102111 現(xiàn)金和有價(jià)證券的財(cái)務(wù)管理（掌握）

　?。?）現(xiàn)金管理的目標(biāo)

　　目標(biāo)：提高資金收益率（流動(dòng)性+盈利性）

　　交易性需要、預(yù)防性需要、投機(jī)性需要

　?。?）確定目標(biāo)現(xiàn)金持有量的成本分析模式

　　①機(jī)會(huì)成本

　?、诠芾沓杀?/p>

　?、鄱倘背杀?/p>

　　總和最小為最佳現(xiàn)金持有量。

　?。?）確定目標(biāo)現(xiàn)金持有量的存貨模式

　　現(xiàn)金持有成本=置存成本+交易成本

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